Как в 1С:Бухгалтерии сформировать операции по ЕНС вручную: корректировки, штрафы, пени
Работаете с ККТ? Перед тем, как обновлять программу 1С, проверьте актуальность драйверов торгового оборудования! Подробнее

Как в 1С:Бухгалтерии сформировать операции по ЕНС вручную: корректировки, штрафы, пени

28.12.2023
Как в 1С:Бухгалтерии сформировать операции по ЕНС вручную: корректировки, штрафы, пени

В работе с ЕНС мы зачастую сталкиваемся с нестандартными ситуациями: корректировки, штрафы, пени. Такие операции в программе нужно отражать вручную. Как это сделать — рассказала Анна Знышева, специалист линии консультаций.


Для формирования операций по ЕНС вручную предусмотрено пять документов:

  • Операция по ЕНС: налоги (начисления);

  • Операция по ЕНС: налоги (уплата);

  • Операция по ЕНС: Пени, штрафы (начисления);

  • Операция по ЕНС: Пени, штрафы (погашение);

  • Операция по ЕНС: Корректировка счета.


Например, в июле 2023 г. подана уточненная декларация по НДС за первый квартал 2023 г. на увеличение. Создаем документ Операция по ЕНС: налоги (начисления), выбираем налог НДС. Программа заполнит строку налога НДС. Поскольку к июлю уже прошли все три срока уплаты налога за первый квартал, нужно внести корректировку в каждый из них. Копированием добавляем ещё две строки. Делим сумму увеличения налога на три части и заполняем строки, указав в каждой свой срок уплаты.

Рис.1

Рис. 1 (нажмите, чтобы увеличить) 


При проведении документа сформируется проводка 68.02/68.90. А также сформируется запись в регистр Расчеты по налогам на ЕНС с видом Приход.

Рис.2

Рис. 2 (нажмите, чтобы увеличить) 


Затем формируем документ Операция по ЕНС: Пени, штрафы (начисления). По кнопке Добавить заполняем табличную часть документа.

Рис.3

Рис. 3 (нажмите, чтобы увеличить) 


Документ сформирует проводку 91.02/68.90 и движения по регистру Расчеты по санкциям на едином налоговом счете с видом Приход.

Рис.4

Рис. 4 (нажмите, чтобы увеличить) 


Операцией Закрытие месяца программа сформирует записи по регистрам с видом Расход.

Рис.5

Рис. 5 (нажмите, чтобы увеличить) 


В отчете Расчет налогов по ЕНС за Июль 2023 г. проверяем, что всё закрылось корректно.

Рис.6

Рис. 6 (нажмите, чтобы увеличить) 


В августе 2023 г. подана уточненная декларация по НДС за 2 квартал 2023 г. на уменьшение. Снова формируем документ Операция по ЕНС: налоги (начисления). Теперь заполняем одну строку со сроком уплаты 28.07.2023 и указываем сумму с минусом. В следующих сроках оплаты просто укажем сумму с учетом сданной уточненной декларации.

Рис.7

Рис. 7 (нажмите, чтобы увеличить) 


Далее формируем документ Операция по ЕНС: налоги (уплата). Здесь так же указываем срок уплаты 28.07.2023 и сумму с минусом.

Рис.8

Рис. 8 (нажмите, чтобы увеличить) 


Документ сформирует записи по регистрам с видом Расход.

Рис.9

Рис. 9 (нажмите, чтобы увеличить) 


После проведения операции Закрытие месяца проверяем корректность сделанных операций.  В отчете Расчет налогов по ЕНС за Август 2023 г. видим, что задолженность по сроку уплаты закрылась, а сумма переплаты распределилась между начисленными налогами за август.

Рис.10

Рис. 10 (нажмите, чтобы увеличить) 


Документ Операция по ЕНС: Корректировка счета используется для корректировки сумм, учитываемых на ЕНС (для отражения недоимки или переплаты по ЕНС). Заполняем табличную часть документа. В колонке Вид движения выбираем Пополнение для отражения переплаты или Списание для отражения недоимки. В зависимости от выбранного вида движения сформируются движения по дебету счета 68.90 и Приход по регистру Расчеты по единому налоговому счету.

Рис.11

Рис. 11 (нажмите, чтобы увеличить) 


Или по кредиту счета 68.90 и Расход по регистру Расчеты по единому налоговому счету.

Рис.12

Рис. 12 (нажмите, чтобы увеличить) 





            434_oooo.plus.png         
Анна Знышева, специалист линии консультаций 
«АСП-Центр сопровождения», ответит на ваши вопросы.
                                               
Заказать консультацию                  




Вместе с этим читают:


Поделиться:

2952 просмотра

Линия консультаций
Линия консультаций
Доводим сложные вопросы по работе в программах 1С до полного решения
Узнать больше
                                		Array
(
    [ID] => 713
    [TIMESTAMP_X] => 2024-02-12 15:59:07
    [IBLOCK_ID] => 163
    [NAME] => Линия консультаций
    [ACTIVE] => Y
    [SORT] => 500
    [CODE] => SERVICE_OFFER
    [DEFAULT_VALUE] => 
    [PROPERTY_TYPE] => E
    [ROW_COUNT] => 1
    [COL_COUNT] => 30
    [LIST_TYPE] => L
    [MULTIPLE] => N
    [XML_ID] => 
    [FILE_TYPE] => 
    [MULTIPLE_CNT] => 5
    [TMP_ID] => 
    [LINK_IBLOCK_ID] => 161
    [WITH_DESCRIPTION] => N
    [SEARCHABLE] => N
    [FILTRABLE] => N
    [VERSION] => 1
    [USER_TYPE] => 
    [IS_REQUIRED] => N
    [USER_TYPE_SETTINGS] => a:0:{}
    [HINT] => 
    [PROPERTY_VALUE_ID] => 10524564
    [VALUE] => 2735887
    [DESCRIPTION] => 
    [VALUE_ENUM] => 
    [VALUE_XML_ID] => 
    [VALUE_SORT] => 
    [~VALUE] => 2735887
    [~DESCRIPTION] => 
    [~NAME] => Блок
    [~DEFAULT_VALUE] => 
    [PREVIEW_PICTURE] => /upload/iblock/81e/D0_BB_D0_B8_D0_BD_D0_B8_D1_8F_20_D0_BA_D0_BE_D0_BD_D1_81_D1_83_D0_BB_D1_8C_D1_82_D0_B0_D1_86_D0_B8_D0_B9_color.png
    [PREVIEW_TEXT] => Доводим сложные вопросы по работе в программах 1С до полного решения
    [DETAIL_PAGE_URL] => /consultation/
)
                                	

информационная
рассылка

Каждую неделю только самые полезные новости

Возврат к списку