Как отразить возврат НДФЛ с материальной выгоды в 1С:ЗУП 3.1

Как отразить возврат НДФЛ с материальной выгоды в 1С:ЗУП 3.1

15.04.2022
Как отразить возврат НДФЛ с материальной выгоды в 1С:ЗУП 3.1

В марте 2022 года Госдума внесла поправки в налоговое законодательство, согласно которым от налогообложения освобождаются доходы граждан в виде материальной выгоды, полученные в 2021—2023 годах. 


В программе 1С ЗУП 3.1 это изменение реализовано с релизов: 3.1.21.75/3.1.18.435.

Рис.1

Рис. 1 (нажмите, чтобы увеличить) 


Не будем затрагивать особенности законодательства, а рассмотрим, как отразить изменения в программе, если вы приняли решение о возврате налога сотруднику. Если вы решили действовать каким-либо другим способом, то в программе потребуется больше дополнительных ручных правок и алгоритм действий стоит подбирать конкретно под вашу ситуацию. Для этого вы можете обратиться на нашу линию консультаций.

После обновления на эти релизы не потребуется изменять документ «Договор займа сотруднику» и не потребуется задевать документы прошлых периодов для поправки учета НДФЛ.


Рассмотрим на примере

Сотруднику Иванову П.С. был выдан займ в 2022 году. Была рассчитана материальная выгода и удержан НДФЛ с этой материальной выгоды. В отчете Расчетный лист материальная выгода отражается внизу документа в разделе «Справочно».

Рис.2

Рис. 2 (нажмите, чтобы увеличить) 


В апреле 2022 принято решение о перерасчете НДФЛ с материальной выгоды и возврате налога.

После обновления, для перерасчета налога требуется внести документ Перерасчет НДФЛ (Документ «Начисление зарплаты и взносов» в конце месяца не пересчитает эти суммы, нужен именно отдельный документ перерасчета налога). 

Рис.3

Рис. 3 (нажмите, чтобы увеличить) 


Документ заполняется автоматически. Проконтролируйте, чтобы вкладка «Корректировка выплаты» тоже заполнилась.

Рис.4

Рис. 4 (нажмите, чтобы увеличить) 

Рис.5

Рис. 5 (нажмите, чтобы увеличить) 


Далее вносим документ «Возврат НДФЛ» — в разделе «Налоги и взносы». Документ так же заполняется автоматически. 

Обращаем внимание, что возврат НДФЛ оформляется стандартным образом и требует дополнительного оформления документов вне программы 1С, в том числе уведомление и заявление сотрудника.

Рис.6

Рис. 6 (нажмите, чтобы увеличить) 


Оформляем ведомость на выплату.

Рис.7

Рис. 7 (нажмите, чтобы увеличить) 


Проверяем итог в расчетном листе. Для наглядности представим Расчетный лист апреля после оформления перерасчета и возврата, но до расчета начисления за апрель.

Рис.8

Рис. 8 (нажмите, чтобы увеличить) 


Чтобы наш перерасчет отразился в отчете 6-НДФЛ за 1й квартал 2022 года, перед нажатием кнопки «Заполнить» в отчете на титульном листе временно ставим номер корректировки 1 и дату 30.04.22. После заполнения возвращаем номер корректировки на ноль и указываем актуальную дату.

Рис.9

Рис. 9 (нажмите, чтобы увеличить) 


Рис.10

Рис. 10 (нажмите, чтобы увеличить) 


Готово!




            kisspng-emojipedia-emoticon-sms-text-messaging-5af61e18117382.2455171315260790000715.jpg         
Автор статьи: Анастасия Черемных,
специалист линии консультаций, 
«АСП-Центр сопровождения».
                                               
Заказать консультацию                  




Вместе с этим читают:


Поделиться:

4057 просмотров

Линия консультаций
Линия консультаций
Доводим сложные вопросы по работе в программах 1С до полного решения
Узнать больше
                                		Array
(
    [ID] => 713
    [TIMESTAMP_X] => 2018-06-29 13:24:25
    [IBLOCK_ID] => 163
    [NAME] => Линия консультаций
    [ACTIVE] => Y
    [SORT] => 500
    [CODE] => SERVICE_OFFER
    [DEFAULT_VALUE] => 
    [PROPERTY_TYPE] => E
    [ROW_COUNT] => 1
    [COL_COUNT] => 30
    [LIST_TYPE] => L
    [MULTIPLE] => N
    [XML_ID] => 
    [FILE_TYPE] => 
    [MULTIPLE_CNT] => 5
    [TMP_ID] => 
    [LINK_IBLOCK_ID] => 161
    [WITH_DESCRIPTION] => N
    [SEARCHABLE] => N
    [FILTRABLE] => N
    [VERSION] => 1
    [USER_TYPE] => 
    [IS_REQUIRED] => N
    [USER_TYPE_SETTINGS] => 
    [HINT] => 
    [PROPERTY_VALUE_ID] => 10423768
    [VALUE] => 2735887
    [DESCRIPTION] => 
    [VALUE_ENUM] => 
    [VALUE_XML_ID] => 
    [VALUE_SORT] => 
    [~VALUE] => 2735887
    [~DESCRIPTION] => 
    [~NAME] => Блок
    [~DEFAULT_VALUE] => 
    [PREVIEW_PICTURE] => /upload/iblock/81e/D0_BB_D0_B8_D0_BD_D0_B8_D1_8F_20_D0_BA_D0_BE_D0_BD_D1_81_D1_83_D0_BB_D1_8C_D1_82_D0_B0_D1_86_D0_B8_D0_B9_color.png
    [PREVIEW_TEXT] => Доводим сложные вопросы по работе в программах 1С до полного решения
    [DETAIL_PAGE_URL] => /consultation/
)
                                	

информационная
рассылка

Каждую неделю только самые полезные новости

Возврат к списку